Бизнес план образец образовательные услуги
Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение «Детский сад № 167 «Колокольчик» города Чебоксары
Чувашской республики
БИЗНЕС-ПЛАН
по оказанию платных дополнительных образовательных услуг
«Организация кружка изобразительной деятельности для детей 5 – 7 лет «Ажурная бумага»
Чебоксары 2011
1. ТИТУЛЬНЫЙ ЛИСТ
1.1. Название и адрес образовательного учреждения.
Муниципальное дошкольное образовательное учреждение
«Детский сад № 167» «Колокольчик» Управления образования администрации г. Чебоксары.
Адрес: ул. Ленинского Комсомола, д. 82.
1.2. Суть предлагаемого проекта: его цели и потенциальная эффективность.
Настоящий бизнес-план представляет собой проект оптимизации внебюджетной деятельности МДОУ «Детский сад № 167 «Колокольчик» по повышению прибыльности, конкурентоспособности, удовлетворению потребностей родителей в дополнительных образовательных услугах и экономической эффективности учреждения посредством организации кружка «Ажурная бумага» по развитию художественно-творческих способностей детей 5 – 7 лет (платная дополнительная образовательная услуга, относящаяся к категории развивающих услуг).
2. УСЛУГИ
2.1. Описание предлагаемых услуг и их предназначение.
|
Услуга (вид) |
Цель, задачи |
Ожидаемый результат |
|
Развивающая |
Развитие у детей художественно-творческих способностей, изобразительного творчества. Задачи: – развивать творческую активность, мелкую моторику; – формировать умение осваивать специальные навыки и способы работы с бумагой и ножницами. |
Развитие у детей творчества, фантазии, овладение детьми определенными знаниями, умениями, навыками, формирование специальных умений, способов действий. |
2.2. Потенциальные потребители услуг.
К потенциальным потребителям услуг относятся:
- родители воспитанников старших, выпускных групп ДОУ;
- родители жители ближайшего социума.
Результаты определения целевого рынка (по МДОУ «Детский сад № 167»)
|
Размер семьи |
Полные, неполные семьи |
Образовательный уровень родителей |
Приблизительный доход в расчете на одного человека |
Сумма, которую родители готовы ежемесячно выделять на дополнительное образование ребенка |
|
1 ребенок в семье 51,6 % 2 детей в семье 44,6% 3 и больше детей в семье 3,8% |
Полные семьи 76.3% Неполные семьи 23.7% |
Среднее образование 12,8% Среднее специальное образование 44,6% Высшее образование 42,6% |
До 5 000 руб. 36,3% До 10000 руб. 49,8% До 20000 руб. 13,9% |
200 руб. 68,5% 500 руб. 31,5% 1000 руб. – |
2.3. Основные конкуренты.
МОУ ДОД (Муниципальное образовательное учреждение дополнительного образования детей) «Чебоксарская школа искусств № 3» – «Эстетический класс».
2.4. Структура услуг конкурентов.
|
Возраст |
Дни занятий |
Время занятий |
|
С 6 до 12 лет |
Три дня в неделю |
с 14.00 до 15.30 с 14.45 до 16.15 с 15.00 до 16.30 |
|
по расписанию |
по расписанию |
2.5. Ценовая политика конкурентов.
390 руб. в месяц.
2.6. Выгоды, получаемые потребителями наших услуг.
Стабильный коллектив педагогов, квалифицированный педагог с опытом работы.
Финансовая выгода, удобное время проведения занятий, удобное местонахождение.
|
Потребители услуг |
Получаемые выгоды |
|
Родители – сотрудники ДОУ |
50% стоимости услуги |
|
Многодетные родители |
|
|
Родители, имеющие двух детей, посещающих другие кружки на базе ДОУ |
2.7. Оценка спроса на услуги.
Результаты определения спроса на дополнительные образовательные услуги (по МДОУ «Детский сад № 167»)
|
Не желают получать дополнительные образовательные услуги |
Желают получать дополнительные образовательные услуги |
Примерная сумма, которую готовы заплатить потребители за дополнительную образовательную развивающую услугу |
|
|
16,7% |
83,3% |
за 1 занятие |
не больше 50 руб. 68,2% не больше 100 руб. 26,2% больше 100 руб. 5,6% |
|
в месяц |
не больше 300 руб. 52,3% не больше 500 руб. 47,7% |
2.8. Возможная цена предлагаемой услуги.
Стоимость одного занятия – 35 руб.; 8 занятий в месяц – 280 руб.
3. ПЛАН МАРКЕТИНГА
3.1. Предлагаемая система реализации услуг.
|
№ |
Наименование платных дополнительных образовательных услуг |
Единица платной услуги |
Цена, руб. (на человека) |
|
|
1 |
Занятие в кружке «Ажурная бумага» |
занятие |
35 руб. |
8 занятий в месяц – 280 руб. |
3.2. Определение рыночной ниши. Реклама.
Проведение акций в рамках бизнес-плана:
- систематическое создание благоприятного отношения к образовательному учреждению широких масс населения и родительской общественности;
- осуществление презентации образовательной услуги учреждения;
- размещение информации на сайте ДОУ;
- организации выставок работ детей и воспитателей;
- проведение консультаций с родителями.
3.3. Структура цены.
Расчет стоимости содержания 1 кв. м
|
Амортизационные отчисления |
Коммунальные расходы |
Площадь здания |
Стоимость содержания 1 кв. м |
|
a |
b |
S |
C = a+b/S |
|
25 800 |
15 600 руб.мес. |
2223,7 кв. м |
18,6 |
Расход по конкретному помещению
|
Площадь помещения |
Количество детей, пользующихся услугой |
Стоимость затрат на 1 ребенка |
|
S |
d |
Ц=SC/d |
|
52,7 кв. м (групповая комната) |
20 детей (вся группа) |
49,0 |
Расчет расходов по заработной плате
|
Заработная плата педагогического персонала |
Заработная плата обслуживающего персонала |
Доплаты административному персоналу |
Начисления на заработную плату |
Количество детей, охваченных услугой |
Затраты на 1 ребенка (Z) |
|
З |
О |
Д |
Н |
d |
З+О+Д+Н/d |
|
5 600 |
– |
– |
– |
20 |
280 |
Расчет учебных расходов
|
Наименование пособий, инвентаря |
Стоимость |
Количество детей |
Затраты на 1 ребенка |
|
m |
d |
(G) m/d |
|
|
Ножницы |
30 руб. |
20 детей |
10 руб. |
|
Бумага (белая) 1 уп. Бумага (цветная) 1 уп. |
120 руб. 50 руб. |
Расчет цены услуги
|
Себестоимость услуги = Ц(п.1) + Z(п.2) + G(п.3) |
339 |
|
Цена услуги = себестоимость + прибыль (до 40%) |
474,6 (475) |
3.4. Мероприятия по содействию сбыта (дополнительные льготы потребителям услуг).
|
Потребители услуг |
Льготы |
Стоимость |
|
Родители – сотрудники ДОУ |
50 % стоимости услуги |
1 занятие 20 руб. |
|
Многодетные родители |
||
|
Родители, имеющие двух детей, посещающих кружок на базе ДОУ |
за месяц 160 руб. |
4. ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ПРОГРАММА
4.1. Место осуществления услуг.
МДОУ «Детский сад № 167 «Колокольчик», старшая группа № 9.
4.2. Оценка места расположения ДОУ: близость к потребителям услуг, транспортная и пешеходная доступность.
- МДОУ «Детский сад № 167» находится в центре жилого массива. Близость к остановке общественного транспорта «Пятино»: троллейбусы маршрута № 5, № 16; такси маршрута 42, 47.
- Занятия проводятся во время пребывания детей в ДОУ, во вторую половину дня.
4.3. Анализ целесообразности кооперации с другими ДОУ.
Не имеется.
4.4. Методы осуществления контроля качества услуг.
Овладение детьми знаниями, умениями, навыками воспитатель фиксирует в контрольном листе в начале и конце учебного года по результатам наблюдения, анализу детских работ с целью внесения корректив в дальнейшую работу, планирования индивидуальной работы с детьми, выявления степени удовлетворенности родителей услугами.
|
№ |
Деятельность |
Количество детей, овладевших деятельностью |
|
сентябрь |
май |
|
|
1 |
Умение принять цель деятельности |
|
|
2 |
Умение планировать работу |
|
|
3 |
Организация рабочего места, выбор материала и инструментов, уборка рабочего места |
|
|
4 |
Умение складывать бумагу (различные способы) |
|
|
5 |
Использование шаблонов |
|
|
6 |
Вырезание из бумаги, сложенной пополам |
|
|
7 |
Вырезание из бумаги, сложенной гармошкой |
|
|
8 |
Вырезание силуэтов |
|
|
9 |
Проявление самостоятельности, творчества, фантазии |
|
|
10 |
Удовлетворенность родителей услугой |
4.5. Возможности использования инновационных технологий и их описание.
Галанова Т.В. Ажурная бумага. Техника, приемы, изделия. – М.: АСТ – ПРЕСС СКД. – 2008.
Куцакова Л.В. Конструирование и художественный труд в детском саду. Программа и конспекты занятий. – М.: ТЦ Сфера, 2007.
5. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН
5.1. Организационная схема управления.
5.2. Перечень имеющихся специалистов, их квалификация, функциональные обязанности, опыт работы, достоинства, недостатки.
|
№ |
Должность |
Кол-во |
Квалификация, стаж работы |
Функциональные обязанности |
Права и полномочия |
Ставка в месяц |
|
1 |
Заведующий |
1 |
стаж – 4 года |
Фронтальный контроль над реализацией проекта платных образовательных услуг. |
В соответст-вии с должност-ными инструкци-ями. |
|
|
2 |
Старший воспитатель |
1 |
II кв. категория, стаж – 3 года |
Тематический контроль над реализацией развивающих задач образовательных услуг. |
||
|
3 |
Воспитатель |
1 |
I кв. категория, стаж – 14 лет |
Проведение занятий кружка, консультирование родителей. |
5.3. Форма привлечения специалистов к участию в оказании образовательных услуг.
Постоянная работа в ДОУ по трудовому договору, оказание платных услуг производится в свободное от работы время.
6. ОЦЕНКА РИСКА
6.1. Отношение местных властей.
|
Простые риски |
Отрицательное влияние |
|
Смена учредителя |
Приостановление деятельности, текучесть кадров |
|
Введение дополнительных ограничений |
Осложнение организации платных образовательных услуг |
|
Рост цен на коммунальное обслуживание, расходные материалы, коммуникационные услуги |
Снижение прибыли из-за роста цен, увеличение издержек |
6.2. Наличие альтернативных услуг у конкурентов.
|
Простые риски |
Отрицательное влияние |
|
Возможность появления непредвиденного конкурента |
Уменьшение доли рынка, снижение спроса на оказываемые услуги |
|
Рост числа альтернативных услуг |
Снижение спроса |
|
Снижение цен конкурентами |
Снижение цен |
6.3. Платежные способности потребителей.
|
Простые риски |
Отрицательное влияние |
|
Экономический кризис |
Уменьшение спроса на услуги |
|
Недостаточное удовлетворение требований к потребительским свойствам услуг |
Снижение спроса на предоставляемые услуги |
|
Неустойчивость спроса |
Падение спроса с ростом цен |
|
Платежеспособность потребителей |
Снижение количества потребителей услуг |
6.4. Трудности с набором квалифицированных преподавателей.
|
Простые риски |
Отрицательное влияние |
|
Увольнение ведущих педагогов |
Приостановление оказываемых услуг, снижение качества оказываемых услуг |
|
Квалификация кадров |
Снижение качества оказываемых услуг |
|
Недостаточный уровень зарплаты |
Текучесть кадров, снижение производительности |
|
Трудности с набором квалифицированных кадров |
Увеличение затрат на комплектование |
|
Производственные конфликты |
Текучесть кадров, снижение работоспособности сотрудников |
7. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН
7.1. Объем первоначальных затрат, необходимых для организации платных дополнительных образовательных услуг.
Смета расходов на платные дополнительные услуги
(первоначальные затраты)
|
№ |
Наименование статей и затрат |
Сумма затрат |
Примечание |
|
1 |
Отчисление на государственное социальное страхование, налог на прибыль |
35,6% от заработ. платы |
Налоги (подоходный – 13%, единый соц. налог в пенс. фонд – 28%, фонд соц. страхования – 4%, мед. страхование – 3,6%. |
|
2 |
Учебные, хозяйственные и канцелярские расходы, приобретение оборудования и инвентаря. |
600 руб. |
Ножницы 20 единиц, стоимость 30 руб. |
|
120 руб. |
Бумага 1 единица (500 листов) |
||
|
500 руб. |
Бумага цветная 10 единиц (30 листов), стоимость 50 руб. |
||
|
3 |
Итого расходов |
1220 руб. |
Приобретение материала (бумаги) производится по мере необходимости. |
|
4 |
Доход ДОУ (20%) |
1120 руб.мес. |
При 100% посещаемости детей. |
|
5 |
Количество обучающихся |
20 |
|
|
6 |
Плата за одного ребенка |
35 |
7.2. Источники финансирования.
Калькуляция по оказанию платных дополнительных услуг в рамках работы кружка «Ажурная бумага»
|
№ |
Наименование показателя |
Кружок «Ажурная бумага» |
|
1 |
Комплектование групп |
20 чел. |
|
2 |
Периодичность занятий в неделю |
2 |
|
3 |
Продолжительность занятий (академических часов в неделю) |
2 |
|
4 |
Продолжительность занятий (академических часов в месяц) |
16 |
|
5 |
Оклад специалиста по ЕТС (руб.) |
3700 |
|
6 |
Зональный коэффициент 20% (строка 520%/100) |
740 |
|
7 |
Районный коэффициент 20% ((строка5+строка6)20%/100) |
888 |
|
8 |
Надбавка по коллективному договору 60% (строка5+строка6+строка7)60%/100) |
3196,8 |
|
9 |
Муниципальная доплата (руб.) |
– |
|
10 |
Итого к выдаче (строка5+строка6+строка7+строка8+строка 9) |
8524,8 |
|
11 |
Норма времени часов в месяц |
149,3 |
|
12 |
Нормативная заработная плата, руб./ч (строка 10/11) |
57 |
|
13 |
Заработная плата специалиста в месяц, руб. (строка 12строка 4) |
912 |
|
14 |
Оклад уборщика ЕТС |
3340 |
|
15 |
Зональный коэффициент 20% (строка 1420%/100) |
668 |
|
16 |
Районный коэффициент 20% (строка 14+строка15)20%/100 |
801,6 |
|
17 |
Надбавка по коллективному договору 30% (строка14+строка15+строка16)30%/100 |
1442,9 |
|
18 |
Муниципальная доплата (руб.) |
– |
|
19 |
Итого (строка14+строка15+строка16+строка17+строка18) |
6252,5 |
|
20 |
Норма времени (ч/месс.) |
166 |
|
21 |
Нормативная заработная плата (руб./ч) (строка19/строка20) |
37,7 |
|
22 |
Заработная плата уборщика в месяц (руб.) (строка 211чстрока24 недели) |
301,6 |
|
23 |
Итого ФЗП (руб.) (строка13+строка22) |
1213,6 |
|
24 |
Единый социальный налог 35,6% (строка2335,6/100) |
432 |
|
25 |
Возмещение коммунальных платежей (строка1336,8%) |
335,6 |
|
26 |
Использование учебно-наглядных пособий и игрушек, руб. |
150 |
|
27 |
Итого (строка23+строка24+строка25+строка26) |
2007,2 |
|
28 |
Накладные расходы, 8% (строка278%/100) |
160,6 |
|
29 |
Нормативная рентабельность 10% (строка27+строка2810%/100) |
216,8 |
|
30 |
Дорожный налог 1,1% (строка27+строка28)1,1%/100 |
23,8 |
|
31 |
Всего руб. (строка27+строка28+строка29+строка30) |
2408,4 |
|
32 |
Стоимость занятия для одного ребенка, руб. (строка31/1) |
120,4 |
|
33 |
Стоимость посещений ребенком 1 занятия (руб.) (строка32/2/4 недели) |
15 |
Расчет тарифных ставок оплаты труда при оказании платных услуг
|
№ |
Критерии оценки |
Кружок «Ажурная бумага» |
|
1 |
Единица измерения оказания услуг для оплаты труда педагогов |
Деточас |
|
2 |
Сумма заработной платы по услуге |
912 |
|
3 |
Продолжительность занятий, академических часов в месяц |
16 |
|
4 |
Наполняемость группы, мест |
20 |
|
5 |
Тариф, руб. |
2,8 |
Планируемые и фактические показатели
|
№ |
Показатели |
За период (месяц) |
Всего за период (год) |
|
План |
Факт |
План |
Факт |
|
1 |
Рыночный потенциал учреждения |
5600 |
44800 |
|
2 |
Цена услуги |
280 |
700 |
|
3 |
Объем услуги |
8 занятий |
64 занятия |
|
4 |
Доля учреждения на рынке образовательных услуг |
Планируемый объем реализации услуги
|
Наименование услуги |
Планируемый объем реализации |
|||||
|
Количество групп |
Места в группе |
Посещаемость % |
Стоимость в месяц руб. |
Количество месяцев работы |
План доходов руб. |
|
|
Занятие в кружке |
1 |
20 |
100 |
280 |
1 месяц |
5600,0 |
|
8 (октябрь – май) |
44800,0 |
|||||
|
итого |
1 |
20 |
100 |
280 |
8 |
44800,0 |
Распределение доходов (за месяц)
|
№ |
Наименование показателя |
Размер |
Сумма |
За учебный год (8 месяцев) |
|
1 |
Расход на заработную плату |
60% |
3360 |
26880 |
|
2 |
Отчисления на развитие материальной базы ДОУ |
10% |
560 |
4480 |
|
3 |
Отчисления на повышение квалификации и совершенствование методического обеспечения |
20% |
1120 |
8960 |
|
4 |
Приобретение канц. принадлежностей |
10% |
560 |
4480 |
Бухгалтерия
Заведующий ДОУ
Родительский комитет
Координационный совет
Педагогический совет
Творческая лаборатория – педагоги (руководители кружков)
Методический кабинет
